转载于：银行家杂志｜作者：宋景麟 吴庆跃 谭博仁｜作者单位：重庆银行博士后科研工作站｜责任编辑：杨生恒（ysh1917@163.com）｜文章刊发于《银行家》杂志2023年第6期「专题」栏目
城市商业银行（以下简称“城商行”）是我国多层次金融体系中的重要组成部分，2022年，城商行充分发挥其独特优势，回归本源，聚焦主业，将自身发展融入经济社会发展大局。截至2022年6月末，全国共有城商行125家，较上年底减少3家。截至2022年4月，除锦州银行外，其余29家上市城商行均已公布2022年度报告。从各行年报可以看到，在宏观经济增速下滑、利率市场化不断深入、息差进一步收窄等背景下，2022年，上市城商行总体上资产规模稳步增长、盈利水平持续分化、资本水平依然稳健、资产质量稳中向好。
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资产规模稳步增长
总资产方面。截至2022年底，城商行资产规模达49.89万亿元，同比增长10.7%，增速较上年提升1个百分点，增速低于大型商业银行（12.9%），高于股份制商业银行（6.9%）。城商行资产规模在银行业金融机构中占比为13.1%，基本与上年一致。
29家上市城商行总规模占城商行总规模的60%，达30万亿元，同比增长13.5%，增速较上年提高了3个百分点（见图1）。
资料来源：各行年报，Wind
图1 2018—2022年城商行总资产变化情况
9家上市城商行资产总额超万亿元，其中，北京银行资产总额超3万亿元，仍是我国资产规模最大的上市城商行。江苏银行资产规模超过上海银行，位居第二。宁波银行、南京银行的资产总额均超过2万亿元。18家上市城商行规模增速超过10%，其中增速最高的是中原银行（72.7%），主要源于其吸收合并了洛阳银行、平顶山银行和焦作中旅银行；增速较高的还有成都银行（19.43%）、南京银行（17.76%）、宁波银行（17.39%）、西安银行（17.34%）（见表1）。
表1 2022年上市城商行资产总额及其增长率比较（按资产总额降序排序）
资料来源：各行年报，Wind
贷款方面。2022年上市城商行不断加大支持实体经济力度，贷款总额同比增长14.63%，增长率与上年基本持平。贷款余额超过万亿元的上市城商行有北京银行（17973.19亿元）、江苏银行（16041.89亿元）、上海银行（13045.93亿元）和宁波银行（10460.02亿元）。贷款增速较高的有中原银行（76.01%）、成都银行（25.23%）和宁波银行（21.25%），唯一出现负增长的是哈尔滨银行（-3.6%）（见表2）。
表2 2022年上市城商行贷款总额及其增长率比较（按贷款总额降序排序）
资料来源：各行年报，Wind
从贷款结构看，上市城商行贷款依然以企业贷款为主，各行企业贷款平均占比为62.63%。其中，贵州银行（84.86%）、泸州银行（83.61%）、贵阳银行（82%）的企业贷款占比超过了80%。22家上市城商行企业贷款增速超过10%，增速最高的是中原银行（114.55%），紧随其后的是成都银行（32.66%）、徽商银行（26.84%）（见图2）。
资料来源：各行年报，Wind
图2 2022年上市城商行企业贷款占比及同比增速情况
个人贷款方面，上市城商行个贷占比平均为29%，哈尔滨银行（40.93%）和长沙银行（40.38%）的个人贷款占比超过了40%。9家上市城商行个贷增速超过10%，其中，中原银行（28.99%）和泸州银行（22.52%）的个人贷款同比增速超过20%。此外，有7家城商行个贷余额同比为负增长（见图3）。
资料来源：各行年报，Wind
图3 2022年上市城商行个人贷款占比及同比增速情况
存款方面。2022年29家上市城商行存款平均增速为14.52%，同比增加4.6个百分点。其中18家城商行存款增速超10%。增速最高的是中原银行（85.49%），晋商银行（27.39%）、宁波银行（23.19%）、西安银行（22.42%）和成都银行（20.08%）增速超过20%，增速最低的是江西银行（2.61%）。规模方面，北京银行、江苏银行、上海银行、宁波银行和南京银行的存款总额均超过万亿元（见表3）。
表3 2022年上市城商行存款总额及其增长率比较（按存款总额降序排序）
资料来源：各行年报，Wind
储蓄存款方面，盛京银行（57.91%）、兰州银行（56.99%）、哈尔滨银行（56.55%）和甘肃银行（51.47%）的个人定期存款占存款总额的比重超过了50%，仅长沙银行（15.53%）个人活期存款占比超过了15%。从增速看，22家上市城商行个人定期存款同比增速超20%，增速最高的是中原银行（142.2%）；15家上市城商行个人活期存款同比增速超20%，增速最高的是晋商银行（53.77%），盛京银行（-11.93%）、厦门银行（-11.56%）、哈尔滨银行（-4.51%）和青岛银行（-1.18%）同比为负增长（见图4、图5）。
资料来源：各行年报，Wind
图4 2022年上市城商行个人定期存款占比及同比增速情况
资料来源：各行年报，Wind
图5 2022年上市城商行个人活期存款占比及同比增速情况
公司存款方面，9家上市城商行的公司定期存款占比超过30%，其中占比最高的是南京银行（50.14%），占比最小的是兰州银行（3.07%），7家上市城商行公司活期存款占比超过30%。从增速看，6家上市城商行公司定期存款同比增速超过20%，其中，中原银行（91.97%）增速最高，还有7家上市城商行同比为负增长，同时有15家上市城商行公司活期存款同比出现负增长（见图6、图7）。
资料来源：各行年报，Wind
图6 2022年上市城商行公司定期存款占比及同比增速情况
资料来源：各行年报，Wind
图7 2022年上市城商行公司活期存款占比及同比增速情况
盈利水平持续分化
净利润方面。统计数据显示，2022年，全国城商行的净利润总额为2553亿元，同比增长6.64%，其中29家上市城商行净利润为2110亿元，同比增长13.12%，占城商行净利润总量的82.6%。8家上市城商行净利润超过100亿元，其中江苏银行、北京银行、宁波银行和上海银行的净利润超过200亿元（见表4）。
表4 2022年上市城商行净利润及增长率比较（按净利润降序排序）
资料来源：各行年报，Wind
资产利润率（ROA）和资本利润率（ROE）方面。2022年，12家上市城商行的ROA超过上年水平，ROA最高的是成都银行（1.19%），最低的是哈尔滨银行（0.08%）。根据《金融机构合格审慎评估标准（2023年版）》对ROA不低于0.5%的要求，尚有9家上市城商行未达标，其中A股2家（郑州银行、兰州银行）；H股5家（徽商银行、贵州银行、威海银行、晋商银行和泸州银行）。
15家上市城商行的ROE超过上年水平，ROE最高的是成都银行（17.73%），最低的是哈尔滨银行（0.91%）。按照《商业银行风险监管核心指标》的要求，ROE不应低于11%，9家上市城商行的ROE达到了11%的监管要求，相较于2021年增加了6家。
净息差方面。城商行持续面临资产端收益下降、负债端成本上升的“双重冲击”，统计数据显示，截至2022年第四季度，商业银行净息差下行至1.91%，较上年同期下降17个基点。分不同类型商业银行看，2020—2022年，除股份制商业银行净息差在2021年同比增加6个基点以外，其余类型的商业银行净息差均呈现逐年递减的趋势，其中城商行净息差下行至1.67%，较上年同期下降24个基点，在各类商业银行中同比降幅度最大，原因主要是城商行相较于其他类型的商业银行而言，在网点数量和揽储成本等方面不具有优势（见表5）。
表5 2020—2022年商业银行净息差水平比较
资料来源：国家金融监督管理总局。
2022年，大部分上市城商行的净息差高于城商行平均水平，仅8家低于平均值。上市城商行中净息差最高的是泸州银行（2.46%），最低的是晋商银行（1.32%）。2020—2022年，除江苏银行和南京银行净息差连续两年实现同比增长以外，其他上市城商行净息差均呈现收窄的趋势。
非利息收入方面。非利息收入对城商行越来越重要。2022年，6家上市城商行非利息收入超过100亿元，宁波银行非利息收入最高，达203.58亿元，非利息收入最低的是泸州银行（6.44亿元）；20家上市城商行的非利息收入占比超过20%，其中，南京银行（39.54%）、宁波银行（35.17%）、晋商银行（31.69%）和杭州银行（30.59%）的非利息收入占比超过30%，占比最低的是贵阳银行（11.58%）；8家上市城商行的非利息收入同比增长超过20%，增速最快的是哈尔滨银行（72%），14家城商行同比为负增长，泸州银行、贵州银行、徽商银行、兰州银行和西安银行同比降幅超过10%（见图8）。
资料来源：各行年报，Wind
图8 2022年上市城商行非利息收入相关情况
成本收入比方面。2022年，有22家上市城商行成本收入比有不同程度的增加，其中，重庆银行、天津银行、中原银行和晋商银行的成本收入比增幅超过3%；7家上市城商行成本收入比同比比降幅较大。根据《金融机构合格审慎评估标准（2023年版）》要求，商业银行成本收入比应不高于35%。2022年，5家上市城商行成本收入比超过35%，其中有4家为H股上市城商行，分别是晋商银行（39.93%）、哈尔滨银行（39.41%）、中原银行（39.05%）、泸州银行（38.87%），1家为A股上市城商行，为宁波银行（37.29%）（见图9）。
资料来源：各行年报，Wind
图9 2022年上市城商行成本收入比变动情况
资本水平依然稳健
2022年，多家城商行通过发行二级资本债、可转换公司债、永续债等外源性融资形式对资本进行补充，进一步强化抗风险能力和支持实体经济的能力（见表6）。
表6 2022上市城商行银行资本补充情况
资料来源：各行年报
从资本充足率看，城商行资本充足率平均为12.61%，较2021年下降0.09个百分点，高于农村商业银行（12.37%），但低于大型商业银行（17.76%）和股份制商业银行（13.57%）。29家上市城商行的平均资本充足率为13.09%，其中资本充足率最高的是宁波银行（15.18%），最低的是兰州银行（11.27%）。
从核心一级资本充足率看，最高的是甘肃银行（11.76%），最低的是九江银行（7.93%）。9家上市城商行的核心一级资本充足率同比提升，增长幅度最大的是晋商银行，主要原因一是利润留存增加，二是非标准化债权投资及表外银行承兑汇票风险加权资产下降；降幅最大的是西安银行。此外，通过可转换公司债券转股也是城商行补充核心一级资本的重要工具，重庆银行2022年发行130亿元的A股可转债，用以补充核心一级资本，实现核心一级资本充足率增幅扩大0.16个百分点。
资产质量稳中向好
2022年，大型商业银行、股份制商业银行、城商行、农村商业银行的不良贷款率均同比下降，其中，城商行从2021年的1.90%下降至1.85%，低于农村商业银行（3.22%），高于大型商业银行（1.31%）和股份制商业银行（1.32%）。拨备覆盖率方面，2022年，城商行的平均拨备覆盖率为191.62%，同比提高2.91个百分点，但仍低于大型商业银行和股份制商业银行的拨备覆盖率（见表7）。
表7 2020—2022年不同类型商业银行资产质量指标
资料来源：国家金融监督管理总局
不良贷款率方面。2022年，23家上市城商行不良贷款率低于平均值，7家上市城商行低于1%，其中，宁波银行的不良贷款率最低，为0.75%，而盛京银行的不良贷款率最高，达3.22%。大部分上市城商行不良贷款率较2021年同比下降，其中降幅最大的是天津银行（1.81%，降幅0.6个百分点）。
拨备覆盖率方面。根据原银监会发布的《关于调整商业银行贷款损失准备监管要求的通知》要求，拨备覆盖率监管要求为120%—150%。2022年，9家上市城商行的拨备覆盖率超300%，其中杭州银行、苏州银行、宁波银行和成都银行的拨备覆盖率超500%；2家上市城商行的拨备覆盖率低于150%，分别是甘肃银行（134.73%）和盛京银行（140.3%）；15家上市城商行的拨备覆盖率相较于2021年增长，其中苏州银行（107.9%）和成都银行（98.69%）的上涨幅度较大，贵州银行、重庆银行、九江银行下降幅度逾40个百分点。
总结与建议
2022年，总体上看，城商行各项业务均逐步回升到复苏区间。2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，面对复杂严峻的环境，城商行应提高认识，迎难而上，进一步实现高质量发展。
坚持服务实体。2023年，各城商行应继续加大金融供给，支持实体经济。城商行应紧跟政策导向，聚焦国家重大区域发展战略和区域内重大项目、小微企业、专精特新企业、绿色产业、农业等，通过优化内部机制、创新产品模式与服务方式，为企业提供“一站式”、全周期的金融服务，不断提高服务实体经济成效。
拓展盈利能力。2022年，上市城商行年报普遍提到“加强资产负债主动管理”，虽然各行的战略不同，但在净息差持续收窄的情况下，城商行要积极寻求扩大业务增量，促进非息收入，提升客户体验管理、个性化产品创设、服务能力及全渠道建设能力。
加强风险管理。在支持实体经济发展和寻求有效信贷需求的同时，城商行要更加关注资产质量和资本充足水平变化。近期欧美银行风险事件对我国银行业的外溢影响有限，受其启示，国内城商行应关注自身风险承受能力，重新审视资本状况，加强包括利率风险在内的各种情景下的压力测试，全面提升资产负债管理能力，防范因高杠杆、期限错配和资产定价变化引发风险。
THE END
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